手形割引の手数料について

手形割引の手数料について

手形割引を行う際は、割引人となる金融機関に手数料や金利を支払う必要がありますが、これをまとめて「手形割引手数料」といいます。
その中で手形にかかる金利のことを「手形割引料」といいます。

手形割引は手形を担保にした融資と見なされるため、金利が課されます。この手形割引料に、金融機関の手数料を加えた金額が手形割引手数料になります。

手形割引手数料の計算

それでは、手形割引手数料がどのように計算されるのか見てみましょう。手形割引手数料は以下の式で計算できます。

(a)手形額面金額×(b)手形割引利率×(c)支払い期日までの日数÷365日=手形割引料

   手形割引料+(d)取立手数料=手形割引手数料

以上の計算式の(a)~(d)、それぞれの項目について、詳しく見ていきます。

(a)手形額面金額
手形額面金額とは、手形に記載された金額、つまり期日になったら支払われる金額のことを指します。手形割引を依頼して受け取れる金額は、手形額面金額から手形割引手数料が引かれた金額になります。

(b)手形割引率
手形割引率とは、手形割引人に対して支払わなければならない金利のことです。手形割引率は、手形割引依頼人と割引人との間で取り決められます。また、割引手数料はほとんどの場合、手形割引の依頼日を始点とした「年利」として計算されることになります。

(c)支払い期日までの日数
(b)で説明したように、多くの場合、手形割引率は年利になります。したがって、「手形が決済される=融資を返済する」までの期間が一年未満の場合、手形割引率は日割りで計算されることになります。この日割り計算をする際に注意しなければならない点は、手形の支払期限と支払い先の休業日が重なってしまった場合です。
この場合は、翌営業日までの日数がプラスされます。

(d)取立手数料
取立手数料には手形交換の際の手数料等が含まれています。割引人によって異なりますので、事前にチェックしておきましょう。

手形割引の計算例

それでは、手形割引の実例を見てみましょう。手形額面金額を1,000,000円、手形割引率を年利5%、支払期日を3ヵ月後、取立手数料を648円と仮定します。

(a)手形額面金額: 1,000,000円
(b)手形割引率: 年利5%
(c)支払い期日までの日数: 90日
(d)取立手数料: 648円

(a)~(d)を先ほどの計算式に当てはめます。

1,000,000円×5%(0.05)×90日÷365日=12,328円(小数点以下切捨て)
12,328円+648円=12,976円

よって、手形割引手数料は12,976円となります。割引依頼人が実際に受け取る金額は、手形額面金額から手形割引手数料を割り引いた額になるので、

1,000,000円-12,976円=987,024円

以上により、987,024円が割引依頼人に支払われます。

初めて手形割引をご利用される方はご相談ください。
詳しくはこちら> 手形割引について

このページのトップへ
お電話でのお問合わせ 塚越商事 03-3241-4477

インターネットからのお問合わせはメールフォームを
ご利用ください。

お問合わせフォーム

下記ボタンをクリックしてお問合わせ用紙をダウンロード
してください。

お問合わせ用紙
コラムメニュー
手形とは?
手形割引とは?
でんさいとは?

手形割引

割引金利年率3.60%~

大手企業はもちろん中小企業の手形まで幅広く割引のご相談にお応えさせていただきます。

2018年1月現在
当社標準割引利率

■ 上場銘柄・店頭銘柄
 年率 3.60 % ~ 6.00 %
■ 非上場銘柄(優良銘柄)
 年率 6.00 % ~ 8.00 %
■ 非上場銘柄(その他の銘柄)
 年率 8.00 % ~ 13.80 %

お気軽にお問合わせください。

TEL03-3241-4477 受付時間 午前9:00~午後5:30 FAX03-3241-3806
取引与信調査

このサイトはThawte Degital Certificateを使用して保護されており、お送りいただくお客様の情報は暗号化され、改竄・漏洩することが無い ことを保証いたします。

貸金業登録番号
東京都知事(12)第00833号
日本貸金業協会会員
第000730号
(社) 東京ビルヂング協会会員

手形割引は企業間の商取引では欠かせない取引方法となっています。

現金での支払いであらゆる取引を済ませることはできませんので、手形を使った支払いを避けて通るわけにはいかないものです。

代金の支払い時に手形を受け取った場合、その手形の支払の期日を待って、金融機関から直接の支払いを受けることもできるでしょう。

それでも、やはりできるだけ早く代金の回収はしたいものですし、それ以外にも手形割引のメリットははかり知れません。

そして、手形割引をやることになったときに一番気になるのは、やはりその金利でしょう。割引料は安いに越したことはありません。

また、手形に慣れていない企業はトラブルに巻き込まれてしまうことがあるようですので、注意が必要です。

もともと手形には、危険がつきものだといわれていますが、手形割引を生業としている業者に対してもまた、危険を感じる企業が増えているかもしれません。不当な金利を定めるといった一部の業者がいるために良心的な業者まであおりを受けているのですが、当社のような低利での手続きに慣れている専門の会社にご依頼くだされば満足のいく金利での現金化が可能になります。

手形割引はぜひ当社、塚越商事にご相談ください。